Дата события и дата поступления
Хранят дату события и дату поступления отдельно. Первая определяет бизнес-период по принятому правилу, вторая объясняет доступность сведений при построении отчёта. Они не взаимозаменяемы: поздняя загрузка не обязана менять дату исходной операции.
В учебном отчёте периода P документ D6 датирован последним днём P, но получен уже в P+1. Исходный отчёт R1 построен раньше поступления D6. Пользователь должен иметь возможность увидеть эту границу источников, а не считать R1 ошибочным задним числом без объяснения.
Граница закрытия периода
Закрытие может означать запрет изменения, подготовку согласованной версии или просто завершение обычного расчёта. Владелец отчёта выбирает правило: корректирующая запись в следующем периоде либо новая версия закрытого. Универсального решения для всех отчётов нет.
Политика поздних данных:
| Событие | Учебное правило | Кто принимает решение |
|---|---|---|
| D6 поступил послеR1 | Пометить как поздний дляP | Владелец набора |
| ПериодP допускает пересчёт | СоздатьR2, сохранитьR1 | Владелец отчёта |
| Пересчёт запрещён | Применить отдельную корректировку | Ответственный процесса |
| Источник спорен | Не включать без подтверждения | Владелец документа |
Версия пересчёта и уведомление
Версия пересчёта содержит основание, время, состав добавленных и исключённых документов. Старую принятую версию сохраняют доступной в рамках согласованного хранения. Уведомление сообщает изменение конкретного отчёта и доступ к сравнению, а не просто «данные обновлены».
Для примера R2 включает подтверждённый D6 на 30 условных единиц. Пользователь R1 получает сообщение о новой версии. Если ещё один документ D7 пока спорен, он не входит в R2 и указан в остатке. Поздний документ не становится достоверным лишь из-за получения файла.
Сравнение исходного и обновлённого отчёта
Сравнение показывает прежний итог, новый итог и причины разницы. Проверяют также, не изменились ли другие правила расчёта: иначе весь прирост нельзя приписать D6. Для воспроизводимости фиксируют вход и редакцию формулы.
Если R1 равнялся100, а единственное изменение — D6 на30, R2 равен130. Учебная сверка сохраняет обе версии и связь с документом. Приёмка включает повторное поступление D6: оно не должно увеличить итог ещё раз. Результат — управляемая версия отчёта с известной границей данных.
